Portal Racunovodja.com uporablja piškotke, da lahko z analizo obiska izboljšujemo storitev, za namene oglaševanja ter raziskave rabe spleta.
Prosimo vas, da nam prijazno dovolite, da na vaš računalnik naložimo piškotke za ta namen.

Se strinjam.         Ne strinjam se.         Želim izvedeti več.

Vpisano: 21.11.2017 16:53:04

Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov - Najpogostejša vprašanja in odgovori

Rubrika: Ne spreglejteprint Natisni

Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov - Najpogostejša vprašanja in odgovori Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Uradni list RS št. 68/2016) določa obveznost ugotavljanja dejanskega lastnika ter vpis v register dejanskih lastnikov.

Navedene obveznosti veljajo za poslovne subjekte iz 35., 36. in 37. člena ZPPDFT-1:

  • gospodarski subjekti (gospodarske družbe, zadruge),
  • subjekti, ki nimajo poslovnih deležev (ustanove, društva, zavodi, politične stranke, sindikati, verske skupnosti ...)
  • tuji skladi, tuje ustanove in podobni pravni subjekti tujega prava, kadar iz njihovega poslovanja nastanejo davčne obveznosti v Republiki Sloveniji,

izvzeti pa so:

  • samostojni podjetniki posamezniki,
  • posamezniki, ki samostojno opravljajo dejavnost,
  • enoosebne družbe z omejeno odgovornostjo (pri katerih je edini družbenik hkrati edini zastopnik družbe),
  • neposredni in posredni proračunski uporabniki,
  • poslovni subjekti, ki so gospodarske družbe na organiziranem trgu, na katerem morajo v skladu z zakonodajo Evropske unije ali primerljivimi mednarodnimi standardi spoštovati zahtevo po razkritju, ki zagotavlja ustrezno preglednost informacij o lastništvu.

Urad RS za preprečevanje pranja denarja je pripravil odgovore na najpogostejša vprašanja: Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov

Vir: Urad RS za preprečevanje pranja denarja

Ključne besede:
ZPPDFT-1
ugotavljanje dejanskega lastnika
dejanski lastni
vpis v register dejanskih lastnikov
register dejanskih lastnikov

Zadnji članki iz rubrike:

6.11.2018 14:44:58:
Obratovalni čas gostinskih obratov pred prazniki

29.10.2018 16:16:41:
Geografsko blokiranje: sprostitev potenciala e-trgovanja v EU

22.10.2018 16:24:22:
Vzpostavljena nova e vloga za izdajo dovoljenj za prodajo tobaka, tobačnih in povezanih izdelkov

2.10.2018 15:54:18:
Na portalu e-VEM vzpostavljena e-vloga za pridobitev dovoljenja za prodajo tobaka, tobačnih in povezanih izdelkov

12.9.2018 18:04:05:
Pravilnik o obrazcih za informacije pri pogodbah o paketnem potovanju in povezanih potovalnih aranžmajih

Najnovejši članki:

15.11.2018 15:18:55:
Ugotavljanje rezidentskega statusa - prijavljeno stalno prebivališče

15.11.2018 15:09:39:
Ugotavljanje rezidentskega statusa - središče osebnih in ekonomskih interesov

15.11.2018 15:10:32:
Rezidentski status - središče osebnih in ekonomskih interesov

15.11.2018 15:10:11:
Ugotavljanje rezidentskega statusa - središče življenjskih interesov

13.11.2018 15:30:55:
Novi obrazci za ugotovitev rezidentskega statusa po Zakonu o dohodnini (ZDoh-2)

Izobraževanja
Centralni tečaj: 1€ = 239,640 SIT