Portal Racunovodja.com uporablja piškotke, da lahko z analizo obiska izboljšujemo storitev, za namene oglaševanja ter raziskave rabe spleta.
Prosimo vas, da nam prijazno dovolite, da na vaš računalnik naložimo piškotke za ta namen.

Se strinjam.         Ne strinjam se.         Želim izvedeti več.

Vpisano: 21.11.2017 16:53:04

Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov - Najpogostejša vprašanja in odgovori

Rubrika: Ne spreglejteprint Natisni

Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov - Najpogostejša vprašanja in odgovori Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Uradni list RS št. 68/2016) določa obveznost ugotavljanja dejanskega lastnika ter vpis v register dejanskih lastnikov.

Navedene obveznosti veljajo za poslovne subjekte iz 35., 36. in 37. člena ZPPDFT-1:

  • gospodarski subjekti (gospodarske družbe, zadruge),
  • subjekti, ki nimajo poslovnih deležev (ustanove, društva, zavodi, politične stranke, sindikati, verske skupnosti ...)
  • tuji skladi, tuje ustanove in podobni pravni subjekti tujega prava, kadar iz njihovega poslovanja nastanejo davčne obveznosti v Republiki Sloveniji,

izvzeti pa so:

  • samostojni podjetniki posamezniki,
  • posamezniki, ki samostojno opravljajo dejavnost,
  • enoosebne družbe z omejeno odgovornostjo (pri katerih je edini družbenik hkrati edini zastopnik družbe),
  • neposredni in posredni proračunski uporabniki,
  • poslovni subjekti, ki so gospodarske družbe na organiziranem trgu, na katerem morajo v skladu z zakonodajo Evropske unije ali primerljivimi mednarodnimi standardi spoštovati zahtevo po razkritju, ki zagotavlja ustrezno preglednost informacij o lastništvu.

Urad RS za preprečevanje pranja denarja je pripravil odgovore na najpogostejša vprašanja: Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov

Vir: Urad RS za preprečevanje pranja denarja

Ključne besede:
ZPPDFT-1
ugotavljanje dejanskega lastnika
dejanski lastni
vpis v register dejanskih lastnikov
register dejanskih lastnikov

Zadnji članki iz rubrike:

17.6.2019 15:16:52:
Sprememba načina elektronskega podpisovanja dokumentov v sistemu eDavki

30.5.2019 16:29:42:
Vpis v register dejanskih lastnikov - poziv FURS

5.5.2019 15:05:32:
Obvestilo lastnikom odjavljenih vozil - s 1. 4. 2019 dajatve za odjavljeno vozilo

3.5.2019 14:16:23:
Prejemanje e-novičk

29.4.2019 14:58:05:
Doplačilna znamka v Tednu Rdečega križa med 8. in 15. majem

Najnovejši članki:

19.6.2019 10:43:55:
Novi predlogi davčnih sprememb - 18. 6. 2019

18.6.2019 15:39:26:
Oddajate stanovanje preko Airbnb in Bookinga? Kaj pa davki?

18.6.2019 15:31:28:
Obvezna socialna zavarovanja davčnih rezidentov RS, ki na Hrvaškem oddajajo nepremičnine v najem za turistične namene

18.6.2019 14:37:26:
Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o davčnem postopku (ZDavP-2L)

17.6.2019 16:16:41:
Pravilnik o prepovedanih nerevizijskih storitvah revizijskih družb

Izobraževanja
Centralni tečaj: 1€ = 239,640 SIT